北京誠棟公益基金會保值增值投資活動管理辦法
發(fā)布時間：2015-06-01 16:25:00 瀏覽數(shù)：
一、總則
第一條 為了規(guī)范北京誠棟公益基金會（以下簡稱基金會）的投資行為，防范慈善財產(chǎn)運用風險，實現(xiàn)慈善財產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《中華人民共和國慈善法》、《慈善組織保值增值投資活動管理暫行辦法》等法律法規(guī)，以及北京誠棟公益基金會章程等規(guī)定，制定本辦法。
二、投資活動的基本原則
第二條 基金會投資遵循合法、安全、有效的基本原則，實現(xiàn)財產(chǎn)的保值、增值。
第三條 基金會可用用于投資的財產(chǎn)為非限定性資產(chǎn)和在投資期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。法律法規(guī)或捐贈協(xié)議中約定不得投資的財產(chǎn)不得用于投資。
第四條 基金會在確保年度公益慈善活動支出和捐贈財產(chǎn)及時足額撥付的前提下，可以開展投資活動。
三、投資決策和管理
第五條 理事會是基金會的投資決策機構(gòu)，基金會對外投資須經(jīng)理事會批準?；饡耐顿Y計劃、投資戰(zhàn)略、資產(chǎn)組合策略及可接受的風險水平由理事會確定。監(jiān)事依據(jù)章程規(guī)定對基金會的投資活動履行監(jiān)督職責。
第六條 基金會可以進行的投資活動包括：- 直接購買銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產(chǎn)管理機構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司等金融機構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；
- 通過發(fā)起設立、并購、參股等方式直接進行股權(quán)投資；
- 委托符合監(jiān)管要求的合規(guī)專業(yè)的投資機構(gòu)進行投資。
第七條 基金會投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品時應審慎選擇，控制風險，保證本金安全。理事會可授權(quán)秘書處具體執(zhí)行資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資。
第八條 秘書處負責投資活動的具體執(zhí)行，定期向理事會、監(jiān)事報告投資情況，及時回收到期的本金、利息或分紅等應得收益。
第九條 每個投資項目須建立專項檔案，完整保存投資論證、審批、管理和回收等資料。專項檔案的保存時間不少于20年。
第十條 對外投資的合同、協(xié)議要符合法律規(guī)范。所有對外投資的合同、協(xié)議原件統(tǒng)一由財務部管理和保管。
第十一條 基金會須按照《民間非營利組織會計制度》及有關會計政策對投資資產(chǎn)及時進行會計核算和信息披露。
第四章 投資負面清單
第十二條 基金會不得開展下列投資活動：
（一）直接買賣股票；
（二）直接購買商品及金融衍生品類產(chǎn)品；
（三）投資人身保險產(chǎn)品；
（四）以投資名義向個人、企業(yè)提供借款；
（五）違背基金會宗旨、可能損害基金會信譽的投資；
（六）可能承擔無限連帶責任的投資；
（七）不符合國家政策、非法集資等國家法律法規(guī)禁止的其他活動。
第五章 重大投資
第十三條 基金會的重大投資活動是指：
（一）一次性超過100萬元的投資；
（二）對外進行的股權(quán)投資。
第十四條 基金會的重大投資應召開理事會，并經(jīng)出席理事三分之二以上表決通過方可執(zhí)行。
第六章 投資風險控制
第十五條 基金會派專人跟蹤了解投資情況，出現(xiàn)異常情況及時向理事會、監(jiān)事報告，以便控制、減小風險和損失。
第十六條 基金會投資活動建立止損機制。基金會單項投資虧損額達到投入資金10%（含）以上的，應當通過變現(xiàn)、收回等方式及時止損。
第十七條 基金會投資出現(xiàn)以下情形的，投資活動應中止、終止或退出：
（一）投資期限屆滿的；
（二）投資項目虧損達到止損比例的；
（三）被投資機構(gòu)發(fā)生合并、分立或解散的；
（四）理事會認為應當終止的；
（五）其他應當終止或退出的情形發(fā)生的。
第七章 違規(guī)投資責任
第十八條 基金會開展投資活動時，負責人、理事和工作人員應遵守法律法規(guī)和基金會章程的規(guī)定，嚴格履行忠實、謹慎、勤勉義務。
第十九條 基金會在開展投資活動時因違法違規(guī)、玩忽職守等行為致使基金會財產(chǎn)損失的，以及其他損害基金會利益的行為，應追究相關人員責任。
第二十條 基金會發(fā)起人、主要捐贈人、負責人、理事、理事來源單位及其他與基金會存在控制、共同控制或者重大影響的個人或者組織，當其利益與基金會投資行為關聯(lián)時，應對相關決策予以回避，不得利用關聯(lián)關系損害基金會利益。
第八章 附則
第二十一條 本辦法由理事會制訂、解釋和修改。
第二十二條 本辦法于2020年2月5日理事會表決通過，自發(fā)布之日起執(zhí)行。同時，自2015年6月1日執(zhí)行的《北京誠棟公益基金會投資理財管理規(guī)定》廢止。
北京誠棟公益基金會
2020年2月5日
編制： 審核： 批準：
